2 de noviembre de 2004

SISTEMA FINANCIERO Y ASEGURADOR
BOLSA DE VALORES,
SOCIEDADES EMISORAS DE TARJETA DE CRÉDITO Y
OFICINAS DE REPRESENTACIÓN

Toda la República

                                                                                              CIRCULAR CNBS No.100/2004

Señores:

Nos permitimos transcribir a ustedes, la Resolución aprobada por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, que literalmente dice:

RESOLUCIÓN No.1089/02-11-2004.-  La Comisión Nacional de Bancos y Seguros,

CONSIDERANDO:               Que la Comisión Nacional de Bancos y Seguros mediante Resolución 1031/19-10-2004 comunicada conforme Circular CNBS No.094/2004, requirió a las Instituciones del Sistema Financiero, Asegurador, Bolsa de Valores, Sociedades Emisoras y Administradoras de Tarjetas de Crédito presentar a ésta, el Informe de Datos de Crédito de conformidad con los lineamientos del Manual de Reporte de Datos de Crédito emitido por la Comisión, que comprenderá el cien por ciento de los deudores directos y sus garantes, detallando en cada reporte mensual las obligaciones reales y contingentes a favor de cada institución y los créditos otorgados con fondos administrados por los departamentos fiduciarios y los títulos que las instituciones financieras, en su condición de fiduciarios emitan por cuenta de los fideicomitentes.

CONSIDERANDO:                Que la Comisión Nacional de Bancos y Seguros mediante Resoluciones 498/04-05-2004 del 4 de mayo de 2004 y 687/29-06-2004 del 29 de junio del mismo año, emitió las “NORMAS PARA LA EVALUACIÓN Y CLASIFICACIÓN DE CARTERA CREDITICIA”, las cuales incluyen modificaciones sobre los criterios de clasificación de los deudores.

 

CONSIDERANDO:                 Que la versión actual del Capturador de Datos de Crédito, no permite capturar las operaciones de crédito por extra financiamiento, que otorgan las instituciones emisoras y administradoras de tarjetas de crédito.

 

CONSIDERANDO:                Que para el fortalecimiento de la supervisión y mejorar la evaluación del riesgo crediticio, es necesario incorporar las modificaciones sobre los criterios de clasificación de cartera, la captura de las operaciones de créditos por extra financiamiento, e implementar nuevas validaciones en el Capturador de Datos de Crédito.

 

CONSIDERANDO:                 Que para cumplir con los propósitos enunciados, se han realizado modificaciones tecnológicas al Programa Capturador de Datos de Crédito versión 3.02 (software) y cambios en la estructura de las tablas establecidas en el Manual de Reporte de Datos de Crédito.

 

CONSIDERANDO:                  Que la Superintendencia de Bancos, Financieras y Asociaciones de Ahorro y Préstamo a través de la División de Central de Riesgos ha validado el Programa Capturador de Datos de Crédito versión 3.02 desarrollado por la Gerencia de Informática de esta Comisión, considerando que el mismo se ajusta a las necesidades requeridas.

POR TANTO:                        Con fundamento en lo establecido en los artículos 6, 13 numeral 11), 14 numerales 4) y 8), y 27 de la Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros; 3 y 4 de la Ley del Sistema Financiero; 2, 4, 5, 114 numerales 1), 4) y 9), y 115 de la Ley de Instituciones de Seguros y Reaseguros; en sesión del 2 de noviembre de 2004, resuelve:

1.       Remitir a las Instituciones del Sistema Financiero, Asegurador, Bolsa de Valores, Sociedades Emisoras de Tarjeta de Crédito y Oficinas de Representación, el Programa Capturador de Datos de Crédito versión 3.02 (software), desarrollado por la Gerencia de Informática, para que reporten mensualmente a la División de Central de Riesgos de esta Comisión, la información requerida mediante Resolución 1031/19-10-2004. Se incluyen la nueva versión del Manual de Reporte de Datos de Crédito, Test de Errores y el detalle de las nuevas validaciones incorporadas, los cuales contienen los lineamientos para que las instituciones, puedan adecuar sus sistemas e implementar los cambios establecidos. El primer envío de la información utilizando la presente versión, deberá realizarse con los datos a remitir correspondientes al mes de enero de 2005.

2.        Para fines de validar la información, se deberá remitir en forma impresa y debidamente firmados, los reportes generados del Capturador de Datos de Crédito: “Préstamos a Relacionados”, “Test de Consistencia por Categorías” y “Test de Consistencia de Saldos”, este último, a efecto de comprobar la integridad de los datos, deberá ser validado contra los saldos contables, evitando presentar diferencias entre los saldos de las operaciones crediticias reportadas en el Informe de Datos de Crédito y los saldos contables según estados financieros, se exceptúan las cuentas Fideicomisos y Comisiones por Cobrar. Los saldos de la cartera crediticia reportada, serán objeto de verificación in situ por parte de cada Superintendencia.

3.        Instruir a la Superintendencia de Bancos, Financieras y Asociaciones de Ahorro y Préstamo y a la Gerencia de Informática, para que asigne personal técnico de su área, con el fin de que colabore con las instituciones supervisadas en la instalación y capacitación de dicho programa.

4.         Las consultas sobre el particular serán atendidas por la División de Central de Riesgos.

5.        Comunicar la presente Resolución a las Instituciones del Sistema Financiero, Asegurador, Bolsa de Valores, Sociedades Emisoras de Tarjeta de Crédito y Oficinas de Representación, para los efectos legales correspondientes.

6.         Esta Resolución es de ejecución inmediata.” 

 

  ANA CRISTINA DE PEREIRA JOSÉ O. MORENO GUARDADO  
 

Presidenta

Secretario