28 de diciembre de 2004

INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
SISTEMA ASEGURADOR
SOCIEDADES EMISORAS DE TARJETAS DE CRÉDITO
OFICINAS DE REPRESENTACIÓN Y ORGANIZACIONES
PRIVADAS DE DESARROLLO FINANCIERAS (OPDF)

Toda la República

                                                                                  CIRCULAR CNBS No.118/2004

Señores:

Nos permitimos transcribir a ustedes, la Resolución aprobada por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, que literalmente dice:

“RESOLUCIÓN No.1310/28-12-2004.-  La Comisión Nacional de Bancos y Seguros,

CONSIDERANDO:                Que el Banco Central de Honduras mediante   Resoluciones 319-9/2003 y 320-9/2003 comunicada conforme Circulares D-28/2003 y D-29/2003, aprobó los REGLAMENTOS PARA LAS OPERACIONES DE CRÉDITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS CON GRUPOS ECONÓMICOS Y PARTES RELACIONADAS respectivamente.

CONSIDERANDO:                Que los artículos 7 del Reglamento de Grupos Económicos y 10 de Partes Relacionadas, establecen que las instituciones financieras deberán remitir anualmente a la Comisión, a más tardar el 31 de marzo de cada año, la nómina actualizada de los grupos económicos y partes relacionadas utilizando para ello los formatos o medios establecidos por la Comisión; por otra parte,  cuando la institución financiera determine que existe cualquier modificación en la conformación de los grupos económicos y partes relacionadas deberá comunicarlo a la Comisión dentro de un plazo máximo de diez (10) días hábiles.

CONSIDERANDO:                 Que con el fin de contar con información más expedita y actualizada sobre la conformación de los grupos económicos y partes relacionadas y establecer un mejor seguimiento a los límites establecidos en la Ley, es necesario modificar el procedimiento actual de mantenimiento  y actualización de la nómina de grupos económicos y partes relacionadas.

CONSIDERANDO:               Que para cumplir con los propósitos enunciados y lograr mayor eficiencia en la actualización  de las nóminas, es necesario automatizar la remisión y captura de la información, desarrollando un módulo para este fin, a través del sistema de interconexión financiera.

POR TANTO:                      Con fundamento en lo establecido en los artículos 6, 13 numeral 19), 14 numeral 3),  y 27 de la Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros; 3 y 4 de la Ley del Sistema Financiero; 2, 4, 5,  114 numerales 1)  y  4),  y 133 de la Ley de Instituciones de Seguros y Reaseguros; Resoluciones 319-9/2003 y 320-9/2003 del Banco Central de Honduras; en sesión del 28 de diciembre de 2004, resuelve:

1.            Aprobar el siguiente procedimiento para que las Instituciones del  Sistema Financiero, Asegurador, Sociedades Emisoras de Tarjetas de Crédito, Oficinas de Representación y  Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDF), suministren  la información que se requiere para mantener actualizadas la base de datos de  los Grupos Económicos y Partes Relacionadas:

PROCEDIMIENTO PARA LA ACTUALIZACIÓN  DE LAS BASES DE DATOS DE GRUPOS ECONÓMICOS Y PARTES RELACIONADAS

Este procedimiento permitirá contar con una base de datos más expedita y actualizada, para lo cual las Instituciones Supervisadas deberán dar cumplimiento a los siguientes términos:

                  I.         Las instituciones tendrán la responsabilidad de ingresar y actualizar las nóminas de grupos económicos con quienes realizan operaciones de crédito y la nómina de sus partes relacionadas, independientemente si realizan o no operaciones de crédito. La captura de las nóminas se realizará en forma automatizada a través de la red de interconexión financiera, creando un módulo distinto para el mantenimiento del aplicativo ya existente de XNET, eliminando así  la presentación de las nóminas en formatos impresos.

               II.        La asignación de los códigos y nombres de los grupos será responsabilidad de la División de Central de Riesgos de esta Comisión Nacional de Bancos y Seguros, para lo cual las Instituciones Supervisadas para conformar un nuevo grupo económico, deberán solicitar previamente el código a esa División.

                 III.         La eliminación de las personas naturales o jurídicas  de la nómina de  grupos económicos o partes relacionadas, deberá ser comunicada de inmediato a la Comisión adjuntando la información de respaldo que lo justifique, pero no podrá ser eliminada de su nómina hasta que  la Comisión manifieste que procede el descargo.

                IV.            Las Instituciones Supervisadas y el Banco Central de Honduras dispondrán de una opción de consulta de información y generación de informes, a través de la red de interconexión financiera, referente al endeudamiento de los grupos económicos y partes relacionadas, en el caso de las instituciones  se proporcionará la información de los grupos con los cuales realizan operaciones de crédito y el detalle de sus préstamos a partes relacionadas.

                  V.            La información suministrada a través del módulo, tendrá el carácter de  declaración jurada, la cual será objeto de verificación  in situ por parte de la Superintendencia correspondiente, a fin de corroborar la veracidad de los datos reportados. Si en el transcurso de una inspección o auditoría se encuentra diferencias entre la información reportada y la que existe en los registros de la institución, se instruirá su pronta corrección, sin perjuicio de la aplicación de las sanciones establecidas en la Ley.

                VI.            El Auditor Interno de cada institución supervisada será   responsable de la validez de la información reportada, referente a la nómina de los grupos económicos y partes relacionadas.

2.            Instruir a la Gerencia de Informática para que a más tardar  en el mes de abril de 2005, coloque en el proyecto de interconexión financiera el módulo respectivo para la captura y mantenimiento de la nómina para  grupos económicos y partes relacionadas.

3.            Establecer que a partir del 1 de junio de 2005, las Instituciones Supervisadas deberán utilizar el módulo desarrollado por la Gerencia de Informática, para mantener actualizada la nómina de los grupos económicos y partes relacionadas. 

4.            Comunicar la presente Resolución a las Instituciones del Sistema Financiero, Asegurador, Sociedades Emisoras de Tarjetas de Crédito, Oficinas de Representación y Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDF), para los efectos legales correspondientes.

5.      La presente Resolución es de ejecución inmediata.”

 

  ANA CRISTINA DE PEREIRA JOSÉ O. MORENO GUARDADO  
 

Presidenta

Secretario